Als ondernemer krijg je te maken met verschillende soorten belastingen. Twee van de belangrijkste zijn inkomstenbelasting en omzetbelasting (btw). Hoewel ze allebei invloed hebben op je financiële administratie, werken ze heel anders. Wat is nu precies het verschil tussen deze twee belastingen? In dit artikel leggen we het je uit en verwijzen we naar handige bronnen voor meer details.
Wat is inkomstenbelasting?
Inkomstenbelasting is de belasting die je betaalt over je totale inkomen. Dat betekent dat jij als ondernemer belasting moet afdragen over je winst. Maar dat is niet alles! Ook andere inkomsten tellen mee, zoals:
- Bijverdiensten naast je onderneming, zoals freelanceklussen of extra opdrachten;
- Loon uit loondienst als je naast je bedrijf ook een werkgever hebt;
- Huurinkomsten uit een pand dat je verhuurt;
- Inkomen uit beleggingen of andere financiële activa.
De inkomstenbelasting geldt dus niet alleen voor ondernemers, maar voor iedereen met een inkomen in Nederland. Hoeveel je precies betaalt, hangt af van je totale inkomen en de bijbehorende belastingtarieven. Wil je hier dieper op ingaan? Lees dan ons artikel Alles wat je moet weten over de inkomstenbelasting.
Wat is omzetbelasting (btw)?
Btw – drie kleine letters die een grote impact hebben op jouw onderneming. Omzetbelasting, beter bekend als btw, is de belasting die je betaalt over jouw omzet. Dit betekent dat je als ondernemer btw berekent over de producten of diensten die je verkoopt en dit bedrag afdraagt aan de Belastingdienst.
Gelukkig betekent dit niet dat jij de btw zelf moet betalen. Je rekent het door aan je klant, en vervolgens draag je het af. Daarnaast mag je de btw die je betaalt over zakelijke uitgaven aftrekken van de btw die je hebt ontvangen. Dit heet btw-aftrek en kan flink schelen in de kosten.
Meer weten over hoe btw werkt? Lees dan ons artikel Alles wat je moet weten over de btw-aangifte.
De belangrijkste verschillen op een rij
| Kenmerk | Inkomstenbelasting | Omzetbelasting (btw) |
| Waarover betaal je belasting? | Over je totale inkomen, inclusief winst uit onderneming | Over de omzet van je producten en diensten |
| Wie draagt het af? | Jij als ondernemer (of particulier) | Jij als ondernemer, maar je rekent het door aan je klant |
| Wanneer doe je aangifte? | 1x per jaar, vóór 1 mei | Meestal per kwartaal, soms per maand of jaar |
| Kun je iets terugvragen? | Soms, bij aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek | Ja, je kunt de btw op zakelijke kosten terugvragen |
Hoe en wanneer doe je aangifte?
Inkomstenbelasting: De aangifte inkomstenbelasting start elk jaar in maart en moet vóór 1 mei worden ingediend. Dit doe je via de website van de Belastingdienst.
Btw-aangifte: De btw-aangifte moet meestal per kwartaal worden gedaan, maar soms ook per maand of per jaar. Tijdens deze aangifte geef je aan hoeveel btw je hebt ontvangen van klanten en hoeveel je hebt betaald over zakelijke kosten. Lees meer hierover in Alles wat je moet weten over de btw-aangifte.
Welke belasting is voor jou als ondernemer belangrijk?
Beide belastingen zijn relevant, maar ze hebben een andere rol in je financiële administratie. De btw-aangifte is een terugkerende verplichting waarbij je vooral als ‘tussenpersoon’ fungeert: je rekent de btw door aan je klant en draagt het af. De inkomstenbelasting heeft direct invloed op je persoonlijke inkomen en kan sterk variëren afhankelijk van je winst en aftrekposten.
Door een slimme aanpak van zowel je inkomsten- als je omzetbelasting kun je tijd én geld besparen. Zorg er dus voor dat je je administratie goed op orde hebt en gebruik een betrouwbaar boekhoudprogramma zoals KING Finance om het proces makkelijker te maken.
Ontdek alles over KING Finance op de KING Finance product pagina of download de KING Finance brochure. Wil je meer weten over de inkomstenbelasting en/of de btw-aangifte? Bekijk onze artikelen over Alles wat je moet weten over de inkomstenbelasting en Alles wat je moet weten over de btw-aangifte voor meer informatie.
