Från 2027 ska ett nytt penningtvättsdirektiv tillämpas i Sverige. Här tittar vi närmare på vad det nya direktivet egentligen innebär.
EU-gemensamt regelverk
Sedan 2018 har det femte penningtvättsdirektivet tillämpats i EU. Men i maj 2024 beslutade EU om ett sjätte penningtvättsdirektiv som snart börjar gälla.
Till skillnad från tidigare direktiv utgör detta en förordning, vilket innebär att samtliga EU-länder kommer att omfattas av samma – harmoniserade – regler. Reglerna beskrivs som mer omfattande och ställer högre krav på t ex spårbarhet och datakvalitet hos verksamhetsutövarna.
Den exakta tidpunkten för tillämpning skiljer sig mellan länderna, men generellt ska reglerna tillämpas från juli 2027.
Fler måste tillämpa penningtvättslagen
Det nya regelverket innebär också att fler aktörer ska omfattas av regelverket. Idag har länsstyrelsen tillsyn över bland annat pantbanker, redovisningskonsulter, skatterådgivare, bolagsbildare och företagsmäklare.
Länsstyrelsen utövar inte tillsyn över alla verksamhetsutövare. Tillsynen kan även ligga på andra myndigheter. Även om redovisningskonsultens uppdrag gränsar till vad en revisor gör granskas t ex dessa (revisorer) av Revisorsinspektionen.
De näringsidkare som inte tidigare omfattats av penningtvättsreglerna men som nu kommer att göra det är bland annat:
- fotbollsagenter,
- leverantörer av kryptotillgångstjänster och
- näringsidkare som handlar med varor av högt värde.
AMLA – en ny EU-myndighet
I samband med beslutet skapades också en ny europeisk myndighet – AMLA (Anti Money Laundering Authority).
AMLA har dels en indirekt tillsyn genom de nationella myndigheterna. De ska ta fram riktlinjer, standarder och riskbedömningar som ska tillämpas av myndigheterna i de olika länderna.
Därtill har de direkt tillsyn – och därigenom ska de kunna utfärda sanktioner – mot vissa, stora, finansiella företag.
