{"id":11772,"date":"2026-05-14T13:44:00","date_gmt":"2026-05-14T11:44:00","guid":{"rendered":"https:\/\/bjornlunden.com\/kennisbank\/blogs\/investeringssparkonto-isk-eller-kapitalforsakring\/"},"modified":"2026-06-04T11:47:21","modified_gmt":"2026-06-04T09:47:21","slug":"investeringssparkonto-isk-eller-kapitalforsakring","status":"publish","type":"blogs","link":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/bjornkoll\/blogg\/investeringssparkonto-isk-eller-kapitalforsakring\/","title":{"rendered":"Investeringssparkonto (ISK) eller kapitalf\u00f6rs\u00e4kring?"},"content":{"rendered":"\n

I den h\u00e4r artikeln g\u00e5r vi igenom\u00a0skillnaderna mellan investeringssparkonto (ISK) och kapitalf\u00f6rs\u00e4kring n\u00e4r det kommer till\u00a0skatt och avgifter samt vad som g\u00e4ller vid eventuell konkurs f\u00f6r ett visst kreditinstitut.<\/strong><\/p>\n\n\n\n

I h\u00e4ndelse av d\u00f6dsfall<\/h5>\n\n\n\n

I h\u00e4ndelse av d\u00f6dsfall g\u00e4ller olika grunder f\u00f6r hur kapitalf\u00f6rs\u00e4kring och investeringssparkonto (ISK) f\u00f6rs vidare. I och med att kapitalf\u00f6rs\u00e4kringen \u00e4r en f\u00f6rs\u00e4kring s\u00e5 finns det m\u00f6jlighet att inf\u00f6ra f\u00f6rm\u00e5nstagare. Genom ett f\u00f6rm\u00e5nstagarf\u00f6rordnande kan man allts\u00e5 best\u00e4mma hur f\u00f6rs\u00e4kringen ska \u00f6verl\u00e5tas vid eventuell bortg\u00e5ng.<\/p>\n\n\n\n

Ett investeringssparkonto f\u00f6rdelas i st\u00e4llet genom d\u00f6dsbouppdelningen (arvskifte \u2013 antingen enligt den legala arvsordningen eller p\u00e5 annat s\u00e4tt genom ett testamente).<\/p>\n\n\n\n

I h\u00e4ndelse av konkurs f\u00f6r kreditinstitutet<\/h5>\n\n\n\n

Trots att de svenska kreditinstituten idag bed\u00f6ms som starka kan det vara bra att veta vad som g\u00e4ller vid en eventuell konkurs.<\/p>\n\n\n\n

Ett f\u00f6rs\u00e4kringsbolag m\u00e5ste alltid uppr\u00e4tth\u00e5lla ett register \u00f6ver de f\u00f6rbindelsebundna tillg\u00e5ngar de har till dess f\u00f6rs\u00e4kringstagare. Som f\u00f6rs\u00e4kringstagare i en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring inkluderas man i detta register, vilket inneb\u00e4r att man har f\u00f6retr\u00e4desr\u00e4tt vid en eventuell konkurs.<\/p>\n\n\n\n

Du garanteras d\u00e4remot inte att f\u00e5 tillbaka din fordran vid konkurs, men Finansinspektionen har strikta regler och \u00f6vervakar f\u00f6rs\u00e4kringsbolagens solvensgrad. D\u00e4rmed ber\u00e4knas risken f\u00f6r att tillg\u00e5ngar i en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring ska g\u00e5 f\u00f6rlorade som mycket l\u00e5g.<\/p>\n\n\n\n

Ett investeringssparkonto omfattas i huvudsak av tv\u00e5 typer av skydd vid institutets konkurs. Dessa \u00e4r ins\u00e4ttningsgaranti och investerarskydd.<\/p>\n\n\n\n

Ins\u00e4ttningsgarantin inneb\u00e4r att kapital och upplupen r\u00e4nta ers\u00e4tts till fullo med ett tak p\u00e5 1 050 000 kr. Garantin administreras av Riksg\u00e4ldskontoret och finansieras genom en avgift som banker och andra finansiella institut betalar in.<\/p>\n\n\n\n

Investerarskydd inneb\u00e4r att investeringstillg\u00e5ngar normalt ska h\u00e5llas separerade fr\u00e5n institutets tillg\u00e5ngar genom s\u00e5 kallad separationsr\u00e4tt. Detta inneb\u00e4r att du normalt f\u00e5r ut dina tillg\u00e5ngar vid en konkurs. Om banken trots detta inte kan l\u00e4mna ut dina tillg\u00e5ngar har du r\u00e4tt till ers\u00e4ttning med upp till 250 000 kr genom investerarskyddet. \u00c4ven detta finansieras genom den avgift som anslutna institut betalar in till Riksg\u00e4lden.<\/p>\n\n\n\n

Ers\u00e4ttningen f\u00f6r ins\u00e4ttningsgarantin och investerarskyddet ber\u00e4knas p\u00e5 det marknadsv\u00e4rde som de aktuella v\u00e4rdepapperen har vid konkurstillf\u00e4llet. Eventuella v\u00e4rdef\u00f6r\u00e4ndringar efter detta kompenseras allts\u00e5 inte.<\/p>\n\n\n\n

\n

Med Lundify sk\u00f6ter du f\u00f6retagets bokf\u00f6ring, fakturering och betalningar smidigt p\u00e5 webben och i mobilen. Prova gratis i 30 dagar!<\/a><\/strong><\/p>\n<\/blockquote>\n\n\n\n

Skattens typ \u2013 avkastningsskatt\/kapitalinkomst<\/h5>\n\n\n\n

Skattens typ skiljer sig n\u00e5got mellan investeringssparkonto och kapitalf\u00f6rs\u00e4kring, vilket p\u00e5verkar m\u00f6jligheten till kvittning i inkomstslaget kapital. ISK beskattas n\u00e4mligen enligt inkomstskattelagen som en \u201dvanlig\u201d kapitalinkomst, medan kapitalf\u00f6rs\u00e4kringen beskattas enligt lag om avkastningsskatt p\u00e5 pensionsmedel.<\/p>\n\n\n\n

Man kan inte kvitta vinster mot f\u00f6rluster p\u00e5 ett ISK. Den schablonm\u00e4ssiga avkastningen p\u00e5 ett ISK f\u00e5r d\u00e4remot kvittas fullt ut mot andra f\u00f6rluster och utgifter i inkomstslaget kapital.<\/p>\n\n\n\n

F\u00f6r en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring \u00e4r skatten i st\u00e4llet en definitiv k\u00e4llskatt som ber\u00e4knas separat fr\u00e5n andra inkomster och utgifter i inkomstslaget kapital. Detta inneb\u00e4r att den schablonm\u00e4ssiga avkastningen p\u00e5 en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring allts\u00e5 inte kan kvittas mot andra f\u00f6rluster och utgifter i inkomstslaget kapital.<\/p>\n\n\n\n

Effekten av denna skillnad beror p\u00e5 vilken typ av privatekonomi du har. Om du har stora f\u00f6rluster och utgifter i inkomstslaget kapital, exempelvis genom aktief\u00f6rluster p\u00e5 ett VP-konto eller r\u00e4nta p\u00e5 bol\u00e5n, kan kvittning ge en betydande effekt. Storleken p\u00e5 portf\u00f6ljen p\u00e5verkar s\u00e5klart ocks\u00e5 i och med att det m\u00e5ste finnas en schablonm\u00e4ssig avkastning (vinst) att kvitta mot.<\/p>\n\n\n\n

Avgifter<\/h5>\n\n\n\n

Avgifterna \u00e4r ofta en viktig del av sparandet och beh\u00f6ver \u00e4ven tas h\u00e4nsyn till vid beslut om sparande i investeringssparkonto eller kapitalf\u00f6rs\u00e4kring.<\/p>\n\n\n\n

ISK \u00e4r n\u00e4stan helt undantagsl\u00f6st avgiftsfria oavsett om du v\u00e4ljer n\u00e5gon av de svenska storbankerna eller de nytillkomna n\u00e4tbankerna. De kostnader som kan f\u00f6rekomma vid ett ISK \u00e4r fr\u00e4mst till\u00e4ggskostnader f\u00f6r uppgraderade konton som en del banker erbjuder.<\/p>\n\n\n\n

Sedan finns det sj\u00e4lvklart andra eventuella avgifter som courtage och f\u00f6rvaltningsavgifter som fondbolagen tar ut, men ISK i sig \u00e4r avgiftsfritt.<\/p>\n\n\n\n

Tittar man p\u00e5 kapitalf\u00f6rs\u00e4kring s\u00e5 f\u00f6rekommer undantagsl\u00f6st avgifter. Avgifternas storlek och form varierar beroende p\u00e5 vilken bank eller f\u00f6rs\u00e4kringsbolag man v\u00e4ljer men de vanligaste avgifterna som tas ut \u00e4r administrationsavgifter, f\u00f6rs\u00e4kringskostnader, \u00e5rsavgifter och \u00e5terk\u00f6psavgifter. Ut\u00f6ver dessa tillkommer \u00e4ven eventuellt courtage, fondbolagens f\u00f6rvaltningsavgifter, mm.<\/p>\n\n\n\n

Avgifterna i en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring kan variera ganska mycket beroende p\u00e5 bank eller f\u00f6rs\u00e4kringsbolag och typ av kapitalf\u00f6rs\u00e4kring. Man b\u00f6r d\u00e4rf\u00f6r noga unders\u00f6ka villkoren n\u00e4r man uppr\u00e4ttar en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring.<\/p>\n\n\n\n

\u00d6verg\u00e5ng fr\u00e5n kapitalf\u00f6rs\u00e4kring till investeringssparkonto<\/h5>\n\n\n\n

Det \u00e4r i sig skattefritt att f\u00f6ra \u00f6ver kapital fr\u00e5n en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring till ett investeringssparkonto. Det som kr\u00e4vs \u00e4r ett \u00e5terk\u00f6p av dina placeringar i kapitalf\u00f6rs\u00e4kringen. En del banker tar ut en avgift f\u00f6r detta, en s\u00e5 kallad \u00e5terk\u00f6pskostnad, n\u00e4r du \u00e5terk\u00f6per\/t\u00f6mmer kapitalf\u00f6rs\u00e4kringen.<\/p>\n\n\n\n

I vissa fall kan \u00e5terk\u00f6p \u00e4ven f\u00f6rbjudas inom en viss tidsperiod efter att en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring uppr\u00e4ttats.<\/p>\n\n\n\n

\u00c5terk\u00f6pskostnader och \u00e5terk\u00f6psf\u00f6rbud varierar mycket beroende p\u00e5 vilken bank eller f\u00f6rs\u00e4kringsbolag det g\u00e4ller och vilken typ av kapitalf\u00f6rs\u00e4kring du innehar. Man b\u00f6r d\u00e4rf\u00f6r noga l\u00e4sa igenom de g\u00e4llande avtalsvillkoren innan man tecknar en kapitalf\u00f6rs\u00e4kring.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

I den h\u00e4r artikeln g\u00e5r vi igenom skillnaderna mellan investeringssparkonto (ISK) och kapitalf\u00f6rs\u00e4kring vad g\u00e4ller skatt och avgifter.<\/p>\n","protected":false},"author":32,"featured_media":16307,"menu_order":0,"template":"","categories":[],"class_list":["post-11772","blogs","type-blogs","status-publish","has-post-thumbnail","hentry"],"acf":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/blogs\/11772","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/blogs"}],"about":[{"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/types\/blogs"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/users\/32"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/blogs\/11772\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":52912,"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/blogs\/11772\/revisions\/52912"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/media\/16307"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=11772"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bjornlunden.com\/se\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=11772"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}