Vattentät KYC-lösning
Due Compliance
Vattentätt verktyg för penningtvättskontroller, KYC och riskbedömningar enligt penningtvättslagen – för dig som vill göra rätt och spara tid.
Penningtvättskontroller i åtta enkla steg
Du gör dina penningtvättskontroller, inkl. KYC, och riskbedömningar av klienter och uppdrag i ett enkelt och digitalt flöde med åtta enkla steg.
Vattentätt KYC-verktyg
Med Due Compliance får du ett heltäckande verktyg för penningtvättskontroller, KYC och riskbedömning enligt penningtvättslagen. Inga andra program behövs.
Allt samlat i ett flöde
Due Compliance tar hand om hela er penningtvättsrutin i ett enkelt och sammanhållet flöde som täcker in alla nödvändiga moment utifrån kraven i penningtvättslagen
Tar bara några minuter
En normal penningtvättskontroll (inklusive kundkännedom) och riskbedömning tar ett par minuter med Due Compliance.
Redovisningsbyråns skyldigheter
Du vet väl att en redovisningsbyrå, enligt penningtvättslagen, inte får starta ett samarbete med en kund utan att ha uppnått tillräcklig kundkännedom samt riskbedömt kunden och uppdraget? Följ denna checklista i åtta steg innan du börjar arbeta med en ny kund.
Uppdragets syfte och art
Definiera uppdragets syfte och art – vad är det kunden anlitar dig för?
Identifikation
Identifiera klienten – med legitimation eller e-legitimation.
Länder involverade
Kontrollera om klienten har verksamhet eller affärskontakter i högrisktredjeländer.
Verklig huvudman
Utred om bolaget har någon verklig huvudman.
Sanktioner
Kontrollera om den verkliga klienten, huvudmannen eller bolaget finns med på internationella sanktionslistor.
Kontrollera PEP
Kontrollera om bolagets verkliga huvudmän är en person i politiskt utsatt ställning (PEP).
Riskbedömning
Utifrån vad du kommit fram till i kontrollerna ovan, gör en riskbedömning av kunden och uppdraget – är uppdraget förenat med en låg, medel eller hög risk för penningtvätt?
Beslut antagande
Bestäm om du accepterar kunden och uppdraget.
Allt i ett och samma verktyg
Känns det svårt och tidsödande att leta upp all information du behöver om dina kunder? Med Due Compliance får du en heltäckande lösning där du enkelt hämtar in och dokumenterar all information du behöver – direkt i verktyget.
Kom igång direkt i
BL Byråstöd
Använder du BL Byråstöd kan du ansluta dig till tjänsten direkt i byråstödet och börja jobba med kundkännedom och penningtvättskontroll för valda företag.
Arbetar du inte i vårt byråstöd ännu men vill komma igång med Due Compliance? Välkommen att boka en demo!
Full koll på penningtvättslagen
Redovisningsbyråbranschen är den största av sektorerna som står under länsstyrelsernas penningtvättstillsyn. Flertalet av de redovisningsbyråer som blivit granskade av länsstyrelserna har drabbats av höga sanktionsavgifter för brister i regelefterlevnaden.
Vi hoppas att informationen på den här sidan och i den e-bok du kostnadsfritt kan ladda ner här, kan öka medvetenheten om och kunskaperna kring penningtvättslagen och kundkännedom (KYC). Och inte minst att underlätta för redovisningsbyråer att uppfylla regelkraven och att svara på rätt saker vid en eventuell granskning.
Vad brukar länsstyrelsen fråga efter?
Här är en lista över vad länsstyrelsen normalt frågar efter vid en granskning samt några tips om vad du bör basera dina svar på.
Allmän riskbedömning
Anonyma exempel
Lista över aktiva kunder
Vidtagna åtgärder för kundkännedom
Uppgift om misstanke
Allmän riskbedömning, rutiner och riktlinjer
Byråns allmänna riskbedömning och de rutiner och riktlinjer avseende verksamhetens åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism som enligt penningtvättsregelverket ska finnas i verksamheten. Omfattningen av den allmänna riskbedömningen ska avgöras med hänsyn till byråns storlek och art och de risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som kan antas finnas. Av dokumentet ska det framgå hur denna bedömning har gjorts.
Anonyma exempel
Sex anonyma exempel på faktiskt vidtagna kundkännedoms-åtgärder där kundrelationen är förknippad med låg, normal respektive hög risk.
Lista över aktiva kunder
En lista över bolagets samtliga aktiva kunder under den tidsperiod som tillsynen omfattar. Listan ska innehålla kundernas namn och organisationsnummer samt vad byrån fakturerar respektive kund på årsbasis. En sådan dokumentation brukar de flesta redovisningsbyråer enkelt kunna ta fram.
Lista över aktiva kunder
Faktiskt vidtagna åtgärder för kundkännedom avseende bolagets tio största kunder. Denna förteckning ska innehålla följande:
- Kundens namn, personnummer eller organisationsnummer samt adress.
- Information om hur identifiering av kunden och kontroll av dennes identitet har gjorts. Det räcker inte med en uppgift om att detta har gjorts. Det är bra att bifoga en kopia av kundens pass, körkort eller annan legitimation.
- Information om hur kontroll av verklig huvudman och dennes identitet genomförts. Inte heller här räcker det med en uppgift om att detta har gjorts.
- Information om kunden eller kundens verkliga huvudman är en person i politiskt utsatt ställning eller en familjemedlem eller känd medarbetare till en sådan person,
- Syftet med och arten av affärsförbindelse.
Information om varifrån kundens ekonomiska medel kommer. - Information om kunden är etablerad i något högrisk-tredjeland (geografiska riskfaktorer).
- Redovisningsbyråns bedömning av risken som kan förknippas med respektive kundrelation (kundens riskprofil) och kopior på övriga dokument eller uppgifter som har inhämtats inom ramen för åtgärder som bolaget vidtagit för att uppnå tillräcklig kundkännedom avseende respektive kund.
Uppgift om misstanke
Uppgift om antalet genomförda och nekade transaktioner eller affärsrelationer som misstänkts för penningtvätt eller finansiering av terrorism och som rapporterats till Finanspolisen samt uppgift om antalet genomförda och nekade transaktioner eller affärsrelationer som misstänkts för penningtvätt eller finansiering av terrorism och som inte rapporterats till Finanspolisen.
Känns det krångligt? Med Due Compliance blir det enkelt
Frågor & svar
Vem granskar att redovisningsbyråerna efterlever penningtvättslagen?
Det är länsstyrelsen som har tillsynsansvar över vissa verksamhetsutövare, bland annat redovisningsbyråer, enligt penningtvättslagen. Länsstyrelsen kontrollerar att verksamhetsutövare vidtar tillräckliga åtgärder för att förhindra att verksamheten utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism.
Vilket är det vanligaste felet som konsulterna gör och som visar sig vid länsstyrelsens granskning?
Den vanligaste bristen är att redovisningsbyrån missuppfattar vad länsstyrelsen vill komma åt med sina frågor i samband med granskning. Man tror att länsstyrelsen vill klarlägga att redovisningsbyrån (eller dess kunder) inte sysslar med penningtvätt eller finansiering av terrorism. Men så är det inte. Länsstyrelsen vill inte veta att regelverket följs. De vill veta hur redovisningsbyrån gör för att förhindra att redovisningsbyrån utnyttjas för penningtvätt och finansiering av terrorism.
Hur höga sanktionsavgifter kan det bli om man inte uppfyller kraven?
Många av länsstyrelsernas granskningar av redovisningsbyråer har resulterat i höga sanktionsavgifter. Det finns exempel på byråer som har tvingats betala miljonbelopp i sanktionsavgift. Sanktionsavgiften är inte avdragsgill.
Kan man använda de mallar som finns på marknaden för att uppfylla kraven?
I länsstyrelsernas beslut om sanktionsavgifter riktade mot redovisningsbyråer framgår det att det inte duger med en mall med kryssrutor där du kryssar i vad du har gjort och/eller vad du har kommit fram till.
Ett exempel: För varje kund ska du bedöma kundens individuella riskprofil. Det finns tre nivåer:
- Låg riskprofil
- Normal riskprofil
- Hög riskprofil
Här duger det inte att du endast sätter ett kryss i en av de tre rutorna och därefter sätter in dokumentet i en pärm. Du måste också beskriva hur du har gjort riskbedömningen.
